² 項目背景

GG公司是廈門市國有公共交通骨幹企業，是福建省最大的道路運輸企業,自(zi)成(cheng)立(li)以(yi)來(lai)
，改(gai)革(ge)創(chuang)新(xin)
，銳(rui)意(yi)進(jin)取(qu)
，走(zou)集(ji)約(yue)化(hua)經(jing)營(ying)的(de)道(dao)路(lu)，發(fa)揮(hui)規(gui)模(mo)效(xiao)益(yi)，使(shi)企(qi)業(ye)不(bu)斷(duan)發(fa)展(zhan)壯(zhuang)大(da)，較(jiao)好(hao)實(shi)現(xian)了(le)社(she)會(hui)效(xiao)益(yi)和(he)經(jing)濟(ji)效(xiao)益(yi)的(de)雙(shuang)豐(feng)收(shou)。

² 項目內容

基於G公司及所屬試點單位的內控體係現狀及管理需求，華夏經緯谘詢團隊製定了內部控製診斷分析、優化設計、運行與評價三步走的內控體係建設谘詢實施計劃，通過階段性培訓、定期的會議溝通及工作報告等形式，引導G公司及所屬試點單位基層員工、中層管理人員及高層領導者參與內控體係的建設，並主導開展了各階段工作。

在診斷分析階段，華夏經緯谘詢團隊對G公司及所屬試點單位現有內控製度進行了全麵審閱梳理，以此為基礎，對公司所有中高層管理人員及業務骨幹共計132人進行了逐一訪談，從戰略管理、業務管理及作業操作等各層麵了解各單位內控體係設計與運行現狀，並識別、排查公司層麵和業務流程層麵風險
；之後
，華夏經緯谘詢團隊對各單位主要業務進行了控製測試，獲取相關控製活動運行情況的基礎信息，並實地觀察了現金營收款收包、入庫、清點等重要控製活動的運行情況。

以詳細調研獲取的G公(gong)司(si)及(ji)所(suo)屬(shu)試(shi)點(dian)單(dan)位(wei)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)現(xian)狀(zhuang)信(xin)息(xi)為(wei)基(ji)礎(chu)，華(hua)夏(xia)經(jing)緯(wei)谘(zi)詢(xun)團(tuan)隊(dui)從(cong)公(gong)司(si)層(ceng)麵(mian)和(he)業(ye)務(wu)層(ceng)麵(mian)，逐(zhu)一(yi)識(shi)別(bie)各(ge)單(dan)位(wei)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)體(ti)係(xi)存(cun)在(zai)的(de)問(wen)題(ti)
，按(an)照(zhao)企(qi)業(ye)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)規(gui)範(fan)體(ti)係(xi)的(de)要(yao)求(qiu)
，結(jie)合(he)行(xing)業(ye)特(te)點(dian)，並(bing)綜(zong)合(he)考(kao)慮(lv)G公司及所屬試點單位實際情況，提出具有操作性和前瞻性的整改方案。

G公(gong)司(si)及(ji)所(suo)屬(shu)試(shi)點(dian)單(dan)位(wei)對(dui)華(hua)夏(xia)經(jing)緯(wei)谘(zi)詢(xun)團(tuan)隊(dui)提(ti)出(chu)的(de)各(ge)項(xiang)內(nei)控(kong)缺(que)陷(xian)非(fei)常(chang)重(zhong)視(shi)
，組(zu)織(zhi)相(xiang)關(guan)人(ren)員(yuan)深(shen)入(ru)評(ping)估(gu)各(ge)項(xiang)缺(que)陷(xian)的(de)整(zheng)改(gai)方(fang)案(an)，並(bing)接(jie)受(shou)了(le)華(hua)夏(xia)經(jing)緯(wei)谘(zi)詢(xun)團(tuan)隊(dui)各(ge)項(xiang)建(jian)議(yi)。

² 項目成果

通過三個月深入的診斷分析和嚴謹的優化設計

，華夏經緯谘詢團隊協助G公司及所屬試點單位識別、評估了公司層麵及業務層麵的各項主要風險，並形成相應的風險清單；製定了各項業務的風險控製措施，形成各業務模塊的風險控製矩陣
；繪製了業務流程圖，並輔以相應的流程描述，以指導相關崗位開展工作；製(zhi)定(ding)了(le)權(quan)限(xian)指(zhi)引(yin)，以(yi)使(shi)員(yuan)工(gong)了(le)解(jie)和(he)掌(zhang)握(wo)權(quan)責(ze)分(fen)配(pei)情(qing)況(kuang)，正(zheng)確(que)履(lv)行(xing)職(zhi)責(ze)，並(bing)最(zui)終(zhong)彙(hui)編(bian)成(cheng)內(nei)部(bu)控(kong)製(zhi)管(guan)理(li)手(shou)冊(ce)。增(zeng)補(bu)並(bing)修(xiu)訂(ding)了(le)各(ge)單(dan)位(wei)缺(que)失(shi)或(huo)不(bu)夠(gou)完(wan)善(shan)的(de)管(guan)理(li)製(zhi)度(du)，形(xing)成(cheng)較(jiao)為(wei)係(xi)統(tong)、全麵、完善的企業管理製度彙編。同時編製了內部控製評價手冊，用以指導G公司及所屬單位開展內部控製評價工作
，推進內控體係的持續完善。